Datos y noticia que el Sistema Administrativo Tributario anuncia para los contribuyentes.

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Nuevas funciones y características de Aspel NOI 9.0

A continuación, se describen las nuevas funciones y características de Aspel NOI 9.0:

TABLERO DE NÓMINA

Se integra un nuevo tablero de nomina permitiendo consultar indicadores gráficos de la nomina actual. Ingresando desde:

Menú Nomina / Tablero de nómina

Cuenta con las siguientes secciones:

a) Trabajadores activos: Muestra el Total de trabajadores agrupados por:

  • Estatus
  • Años de antigüedad
  •  Contrato por vencer
  • Aniversario
  • Departamento
  • Puesto
  • Clasificación

b) Total de percepciones

  • Pagos de percepciones y deducciones
  • Pagos por antigüedad
  • Sueldos por departamento 
  • Sueldos por puestos
  • Sueldos por clasificación

c) Recibos electrónicos

  • Timbrados 
  • Cancelados
  • No generados

funciones y características

ANALIZADOR DE RECIBOS ELECTRÓNICOS

Ten la certeza de que no existan diferencias al realizar la conciliación entre los totales de pago de los comprobantes emitidos y los totales de la nómina actual. Exporta la consulta hacia archivos Excel, Texto delimitado, HTML, XML.

Ingresando desde:

Menú Fiscales / Analizador / Analizar Recibos Electrónicos

  1.  Selecciona la carpeta donde se encuentran los XML de tus recibos de nomina.
  2.  Da clic en el botón Verificar para realizar el proceso.
  3.  Valida en la columna Diferencia, si encuentras alguna e indicará con color rojo la palabra SI.

funciones y características

4. Selecciona la información con la diferencia encontrada y da clic en el botón Detalle del Recibo para validar el detalle de Percepciones / Deducciones 

funciones y características

CONCILIACIÓN DE ACUMULADOS

Selecciona múltiples nominas y observa la información de los acumulados por nomina y CFDI, ya sea de forma general o a detalle. Exporta la consulta hacia archivos Excel, Texto delimitado, HTML, XML.

Ingresando desde:

Menú Acumulados / Recibos electrónicos / Conciliación de Acumulados 

  1. Selecciona a tu trabajador o el rango de tus trabajadores
  2. Selecciona las nominas a conciliar 

funciones y características

3. Al realizar el proceso valida en la columna de diferencia, si existe alguna sera indicado con el símbolo ≠y en color rojo los montos.

funciones y características

4. Permite ver la consulta por Consolidado por nomina y por nomina-Detalle por trabajador 

GENERADOR DE CARTAS, CONTRATOS Y CONSTANCIAS

Crea de forma sencilla cartas, contratos y constancias laborales, a través de practicas plantillas Microsoft word

Menú Reportes / Cartas / Administrador de contratos y otros documentos 

El sistema contará con:

  • Cartas de Recomendación
  • Constancia laboral
  • Carta Embajada de Estados Unidos
  • Carta Finiquito
  • Carta Infonavit
  • Constancia para guardería IMSS
  • Constancia para IMSS
  1. Selecciona la carta o constancia que deseas, coloca la información para realizar la pre visualización del documento.

funciones y características

2.- Da clic en Editar plantilla, te mostrara la ventana para realizar el filtro de tus trabajadores

funciones y características

3.- Valida la información de tu plantilla y realiza la impresión con la información de tu trabajador 

funciones y características

AUTOMATIZACIÓN DE COMPROBANTES (TIMBRADO MASIVO)

Obtén tus CFDI en automático al timbrar de forma masiva tus recibos sin detener las operaciones de tu empresa.

Menú Parámetros del Sistema / Recibos Electrónicos / Pestaña de automatización de comprobantes

  1. Realiza la configuración de la automatización 

funciones y características

2. Cuando se realice la obtención se mostrara la alerta indicándote el estatus de tus comprobantes 

funciones y características

MEJORAS EN EL PROCESO DE FINIQUITO

Al realizar el proceso de finiquito, en la consulta del recibo de tu trabajador visualiza cada proceso de manera individual (Liquidación o indemnización)

Menú proceso de Nómina / Finiquitos

  1. Al realizar el finiquito podrás indicar el proceso a generar 

funciones y características

2. Al consultar el recibo de tu trabajador, podrás seleccionar el recibo a visualizar Indemnización/Liquidación

funciones y características

MEJORAS EN EL TRASPASO DE ACUMULADOS

Al realizar este proceso recuerda contar con un respaldo de tu información, te permite traspasar mayor información como:

a) Acumulados de:

  • Percepciones, deducciones y bases fiscales
  •  Borrar Acums. Reingreso
  • Calendarios

b) Datos de trabajador

  • Datos generales
  • Datos personales
  • Salud
  • Fiscales
  • Gravable para
  • Tipo de salario

c) Parámetros generales

  • Salario mínimo
  • Datos del IMSS
  • UMA

b) Tablas de Sistemas 

Conoce mas de Aspel NOI

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10 cosas que debes de saber sobre el complemento de pago

Conozcamos que es el complemento de pago

El Complemento para recepción de pagos, es un documento electrónico en el cual se detalla la cantidad que se paga e identifica la factura cuyo saldo se liquida.

complemento

A continuación te presentamos 10 cosas que debes de saber:

  1. El complemento de pago es un comprobante que debes emitir cuando se trata de pagos en parcialidades o diferidos, no cuando se paga en una sola exhibición*.
  2. Quien emitió la factura debe emitir el complemento de pagos a más tardar el día 10 natural del mes siguiente en que recibió el pago.
  3. Se puede emitir un complemento de pagos por cada pago recibido o bien uno por  todos los pagos recibidos en un mes, siempre que estos sean efectuados por un mismo receptor.
  4. Dentro de los comprobantes de pago expedidos deberás señalar “cero” en el campo de “total” sin registrar  “método y forma de pago”
  5. El uso que debe manifestarse en el complemento de pago es: “P01” Por Definir.
  6. No olvides que el complemento de pago es un requisito para deducir un gasto o acreditar un impuesto.
  7. El complemento de pagos no aplica para asalariados ni para honorarios, excepto en el caso de que los honorarios se paguen de manera diferida.
  8. Cuando en el comprobante existan errores, éste podrá cancelarse siempre que se sustituya por otro con los datos correctos.
  9. Si no te emiten el complemento de pagos, repórtalo a través del portal del SAT en el apartado de “Solicitudes para la no emisión de factura”.
  10. Las sanciones por no emitir este complemento son las mismas que por no expedir factura.

complemento

* Recuerda que se considera pago en una sola exhibición cuando conoces la forma de pago y éste efectivamente se realiza antes de que debas presentar tus declaraciones mensuales

Fuente: SAT 

Información relacionada aquí.

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Proceso de Cancelación CFDI

Antecedente

De acuerdo con la segunda Resolución de modificación de la Resolucion Miscelánea Fiscal Vigente, en el articulo 29 – A y la regla 2.7.1.38  de la Resolución Miscelánea Fiscal Vigente, publicado en el DOF el 18 de Julio de 2018, se indica cuando el emisor de un CFDI requiera cancelarlo lo realizara mediante una petición, por la cual enviará al receptor del mismo una notificación vía buzón tributario.

El Receptor del comprobante fiscal a través del Portal del SAT deberá manifestar a mas tardar dentro de los tres días hábiles siguientes contados a partir de la recepción de la solicitud de cancelación de CFDI, la aceptación o negación de la cancelación del CFDI.

Encontraremos:

  1. Proceso de Cancelación
  2. Aceptación, rechazo o cancelación por plazo vencido}

A continuación se describen ambos procesos.

1.- Proceso de cancelación

El emisor del CFDI envía una solicitud de cancelación al receptor de la factura, conforme al siguiente procedimiento

a) El emisor realiza solicitud de cancelación de CFDI a través del “Servicio de Cancelación de la Factura Electrónica” en el Portal del SAT.

b) El Buzón Tributario recibirá del Servicio de Cancelación de Factura Electrónica los siguiente datos:

  • RFC, Nombre del emisor y folio(s) fiscales de la(s) factura(s) a cancelar y enviara un mensaje de interés al correo electrónico del receptor de CFDI.

Proceso

c) Posteriormente, el receptor debe ingresar al “Servicio de Cancelación de Factura Electrónica” que se encuentra en el Portal del SAT, para aceptar o rechazar la solicitud de cancelación de CFDI.

Proceso

2.- Aceptación, rechazo o cancelación por plazo vencido

a) Aceptación de la solicitud de cancelación del CFDI por parte del receptor

  • Cuando el receptor acepta  la cancelación el portal le solicitara una confirmación de dicho proceso de aceptación.

Proceso

  • El portal les mostrara un acuse de cancelación, con el estado de CFDI de Aceptación de Cancelación

Proceso

  • En la consulta del Portal del SAT cambia el estatus del documento a cancelación con aceptación

Proceso

b) Rechazo de la solicitud de cancelación del CFDI por parte del receptor

  • Cuando el receptor rechaza la cancelación, el portal le solicitara una confirmación de dicho proceso de rechazo

Proceso

  • El portal les mostrara una acuse de Solicitud de cancelación de CFDI, con el estado de CFDI de Rechazo de Cancelacion

Proceso

  • Cuando el receptor consulta el estatus del documento este se quede como “Solicitud rechazada”

Proceso

c) Plazo vencido de la Solicitud de cancelación del CFDI por parte del receptor

  • Cuando un receptor no da respuesta en un lapso de 3 días hábiles a la solicitud  realizada por el emisor, el documento se queda con el estatus de plazo vencido y el documento queda cancelado

Proceso

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Conoce el nuevo esquema de cancelación de CFDI

El 18 de julio de 2017 se publico en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la segunda resolución de modificaciones a la resolución Miscelánea Fiscal para el 2017. Esta resolución especifica la aceptación del receptor para la cancelación del CFDI al igual que la cancelación de CFDI sin aceptación del receptor.

Posteriormente, se publica el 11 de julio de 2018 en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la SEGUNDA, Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, en la regla 2.7.1.38, y 2.7.1.39 de la Resolución Miscelánea Fiscal vigente, se especifica que serán aplicables a partir de 1° de septiembre de 2018.

Las reglas antes mencionadas indican: “cuando el emisor de un CFDI requiere cancelarlo, podrá solicitar la cancelación a través del Portal del SAT en Internet. El receptor del comprobante fiscal, recibirá el mensaje a través del buzón tributario indicándole que tiene una solicitud de cancelación de un CFDI, por lo que deberá manifestar a través del Portal del SAT, a más tardar dentro de los tres días siguientes contados a partir de la recepción de la solicitud de cancelación de CFDI, la aceptación o negación de la cancelación de CFDI.

cancelación

Excepciones para una cancelación sin aceptación

En la regla 2.7.1.39 de la Resolución Miscelánea Fiscal Vigente, publicada en el DOF  el 30 de noviembre de 2016, los contribuyentes podrán cancelar un CFDI sin que se requiera la aceptación del receptor en los siguientes supuestos.

cancelación

Lo anterior quiere decir que en los casos mencionados anteriormente, las cancelaciones se llevaran a cabo como hoy se realizan.

Regla de Cancelación https://www.sat.gob.mx/articulo/62770/regla-2.7.1.39

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Impuestos retenidos y trasladados en el CFDI v3.3

En la versión 3.3 del CFDI se expresarán los impuestos trasladados y retenidos aplicables por cada concepto registrado en el comprobante

Debiéndose detallar lo siguiente:

  • Base para el cálculo del impuesto.
  • Impuesto (Tipo de impuesto ISR, IVA, IESPS).
  • Tipo factor (Tasa, cuota o exento).
  • Tasa o cuota (Valor de la tasa o cuota que corresponda al impuesto).
  • Importe (Monto del impuesto).

Se debe incluir a nivel comprobante el resumen de los impuestos trasladados por Tipo de impuesto, Tipo factor, Tasa o cuota e Importe. Se debe incluir a nivel comprobante el resumen de los impuestos retenidos por Impuesto e Importe.

Asimismo, se debe registrar en su caso, el Total de los Impuestos Trasladados y/o Retenidos.

Impuestos

Fundamento Legal: Artículo 29-A, fracción VII, inciso a), primer y segundo párrafo del Código Fiscal de la Federación, Anexo 20 versión 3.3 vigente y Anexo 20 Guía de llenado de los comprobantes fiscales digitales por Internet versión 3.3, publicada en el Portal del SAT.

Fuente: https://contadormx.net
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Guía de llenado de CFDI 3.3 con SAE 7.0 (Nodo Información Aduanera)

Nodo Información Aduanera

“Este nodo expresa la información aduanera correspondiente a cada sección llamada Parte, cuando se trate de ventas de primera mano de mercancías importadas.

Numero de Pedimento:

Se registra el número del pedimento correspondiente a la importación del bien, el cual se integra de izquierda a derecha.

Últimos 2 dígitos del año de validación seguidos por dos espacios, 2 dígitos de la aduana de despacho seguidos por dos espacios, 4 dígitos del número de la patente seguidos por dos espacios, 1 dígito que corresponde al último dígito del año en curso, salvo que se trate de un pedimento consolidado iniciado en el año inmediato anterior o del pedimento original de una rectificación, seguido de 6 dígitos de la numeración progresiva por aduana.

  • Se debe registrar la información en este campo cuando el CFDI no contenga el complemento de comercio exterior (es una venta de primera mano nacional).
  • Para validar la estructura de este campo puedes consultar la documentación técnica publicada en el Portal del SAT.”

En Aspel SAE 7.0 el pedimento lo introduces al momento de dar de alta Lotes y pedimentos.

Se encuentra en la siguiente ruta: Inventarios/ Lotes y Pedimentos / Dar de alta un pedimento.

Nodo Información Aduanera

Ejemplo:
NumeroPedimento= 10 00 0000 0000000

 

 

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Guía de llenado de CFDI 3.3 con SAE 7.0 (Nodo Retenciones)

Nodo Retención

“En este nodo se debe expresar la información detallada de una retención de impuestos aplicable a cada concepto.
En el caso de que un concepto contenga impuesto retenido por Tasa y Cuota, se debe expresar en diferentes apartados.

Base: Se debe registrar el valor para el cálculo de la retención.

  • Cuando el campo TipoFactor sea Tasa, este campo debe tener hasta la cantidad de decimales que soporte la moneda.
  • Cuando el campo TipoFactor sea Cuota, este campo puede tener hasta 6 decimales.

Impuesto:

Se debe registrar la clave del tipo de impuesto retenido aplicable a cada concepto, las cuales se encuentran incluidas en el catálogo c_Impuesto.”

Puedes consultar este catalogo en la siguiente ruta: Parámetros del sistema/Parámetros Generales/Pestaña Impuestos en la sección Clave SAT.

Nodo Retenciones

Ejemplo:
Impuesto= 001

c_Impuesto Descripción
001 ISR
002 IVA
003 IEPS

“TipoFactor: Se debe registrar el tipo de factor que se aplica a la base del impuesto, el cual se encuentra incluido en el catálogo c_TipoFactor en el Portal del SAT y debe ser distinto del valor Exento.”

Ejemplo:
TipoFactor= Tasa

c_TipoFactor
Tasa
Cuota
Exento

“TasaOCuota: Se debe registrar el valor de la tasa o cuota del impuesto que se retiene para cada concepto.

  • Si el valor registrado es fijo debe corresponder al tipo de impuesto y al tipo de factor conforme al catálogo c_TasaOCuota.
  • Si el valor registrado es variable, debe corresponder al rango entre el valor mínimo y valor máximo conforme al catálogo c_TasaOCuota.

Ejemplo: En el caso de que la retención del IVA sea del 16%, se debe registrar de la siguiente forma:
TasaOCuota= 0.160000

Ejemplo: En el caso de que la retención del IVA sea del 4%, se debe registrar de la siguiente forma:

TasaOCuota= 0.040000

Importe:

Se debe registrar el importe del impuesto retenido que aplica a cada concepto. No se permiten valores negativos.

El valor de este campo será calculado por el sistema que genera el comprobante y considerará los redondeos que tenga registrado éste campo en el estándar técnico del Anexo 20, para mayor referencia podrás consultar la documentación técnica publicada en el Portal del SAT.”

Ejemplo:                                                                                                 Importe = 8000.00

En este XML se marca con color rojo el nodo Retenciones con cada uno de sus campos.

Nodo Retenciones

 

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Guía de llenado de CFDI 3.3 en SAE 7.0 (Nodo Conceptos)

Nodo Conceptos

“En este nodo se debe expresar la información detallada de un bien o servicio descrito en el comprobante.”

ClaveProdServ:

En este campo se debe registrar una clave que permita clasificar los conceptos del comprobante como productos o servicios.

Utilizando las claves de los diversos productos o servicios de conformidad con el catálogo c_ClaveProdServ publicado en el Portal del SAT, cuando los conceptos que se registren por sus actividades correspondan a estos.

También debe incluir los impuestos o complementos aplicables cuando la clave seleccionada lo indique en el catálogo. En el caso de que la clave de un producto o servicio no se encuentre en el catálogo se debe registrar la clave 01010101.”

En Aspel SAE 7.0 el catálogo de productos se puede consultar al dar de alta un producto o servicio en la ruta: Inventarios/Productos y servicios/Alta de productos y servicios/Datos generales.

Nodo Conceptos

 

Ejemplo:
ClaveProdServ= 60121001

c_ClaveProdServ Descripción Incluir IVA trasladado Incluir IEPS trasladado
60121001 Pinturas Opcional Opcional
01010101 No existe en el catálogo Opcional Opcional

 

La clave 60121001 en el catálogo de productos SAT de Aspel-SAE 7.0

“Basta con que se clasifique la descripción del bien o servicio hasta el tercer nivel, es decir hasta la clase, los primeros 6 dígitos de la clave del catálogo.

Es IMPORTANTE señalar que la identificación de la clave de producto o servicio que corresponda conforme al catálogo c_ClaveProdServ, será responsabilidad del emisor de la factura, en razón de ser él quien conoce las características y la naturaleza del producto o servicio que comercializa y amparará el comprobante.

En el caso de que el emisor del comprobante comercialice productos que no hayan sido objeto de transformación o industrialización de su parte es decir lo compra y tal cual lo vende, el emisor podrá utilizar la clave del producto registrada por su proveedor en el comprobante que ampara la adquisición de los mismos.

NoIdentificacion:

Este campo se puede registrar el número de parte, identificador del producto o del servicio, la clave de producto o servicio, SKU (número de referencia) o equivalente, propia de la operación del contribuyente emisor del comprobante fiscal descrito en el presente concepto.

  • Opcionalmente se pueden utilizar claves del estándar GTIN (número global de artículo comercial).
  • Puede conformarse desde 1 hasta 100 caracteres alfanuméricos.

Ejemplo:
NoIdentificacion= UT421510

Cantidad:

En este campo se debe registrar la cantidad de bienes o servicios que correspondan a cada concepto, puede contener de cero hasta seis decimales.

Ejemplo:
Cantidad= 5.555555

ClaveUnidad: En este campo se debe registrar la clave de unidad de medida estandarizada de conformidad con el catálogo c_ClaveUnidad publicado en el Portal del SAT, aplicable para la cantidad expresada en cada concepto. La unidad debe corresponder con la descripción del concepto.”

Ejemplo:
ClaveUnidad= KGM

c_ClaveUnidad Nombre Símbolo
KGM Kilogramo Kg
SR Tira  

Nodo-Concepto

Unidad:

“En este campo se puede registrar la unidad de medida del bien o servicio propia de la operación del emisor, aplicable para la cantidad expresada en cada concepto. La unidad debe corresponder con la descripción del concepto.
La unidad debe corresponder con la ClaveUnidad del catálogo c_ClaveUnidad.”

En Aspel SAE 7.0 puedes ver la Unidad del producto en: Inventarios/Productos y servicios/Detalle de productos y servicios.

GuiaAnexo

Este proceso lo podemos ver en la casilla que está al lado de la casilla de la clave del Producto.

Ejemplo:
Unidad= pieza

Descripción:

“En este campo se debe registrar la descripción del bien o servicio propia de la empresa por cada concepto.

Tratándose de la enajenación de tabacos labrados, en este campo se debe especificar el peso total de tabaco contenido en los tabacos labrados enajenados o en su caso, la cantidad de cigarros
enajenados.

Ten en cuenta que en este campo se debe registrar la fecha del documento aduanero, la cual se puede registrar utilizando un formato libre, ya sea antes o después de la descripción del producto.

Debiéndose a importaciones efectuadas a favor de un tercero, se debe registrar el número y fecha del documento aduanero, los conceptos y montos pagados por el contribuyente directamente al proveedor extranjero y los importes de las contribuciones pagadas con motivo de la importación.”

En Aspel SAE 7.0 podemos encontrar la Descripción del producto en: Inventarios/Productos y servicios/Detalle de productos y servicios.

En el proceso de facturación lo podemos ver al lado de la sección: Total de la partida.

Ejemplo:
Descripcion= ESPONJA SOFTBACK MEDIO GRANO DE 100 A 18
“Puede conformarse desde 1 hasta 1000 caracteres alfanuméricos.

ValorUnitario:

Aquí se registra el valor o precio unitario del bien o servicio por cada concepto, el cual puede contener de cero hasta seis decimales.

Entonces si el tipo de comprobante es de “I” (Ingreso), “E” (Egreso) o “N” (Nómina) este valor debe ser mayor a cero, si es de “T” (Traslado) puede ser mayor o igual a cero y si es de “P” (Pago) debe ser igual a cero.”

Como he venido recalcando a lo largo de esta guía, en Aspel SAE 7.0 cuando se factura el tipo de comprobante es de Ingreso, cuando se hace facturas de devolución el tipo de comprobante será de egreso, por lo que concluimos que el valor Unitario debe ser mayor a cero.

Ejemplo:
ValorUnitario= 40.00

El valor unitario en este caso es el precio público, y en Aspel SAE 7.0 lo podemos ver en: Inventarios/Productos y servicios/Detalle de productos y servicios/Precios y control.

Como resultado en el proceso de facturación podemos ver el precio Unitario antes del Subtotal por partida.

Importe:

“Se debe registrar el importe total de los bienes o servicios de cada concepto”

Por lo tanto debe ser equivalente al resultado de multiplicar la cantidad por el valor unitario expresado en el concepto, calculado por el sistema que genera el comprobante y considerará los redondeos que tenga registrado este campo en el estándar técnico del Anexo 20, no se permiten valores negativos.

Ejemplo 1: En este caso se consideró la clave MXN (Peso Mexicano).
Importe= 6150.00

Cantidad Valor unitario Importe
5 1230.00 6150.00

Ejemplo 2: En este caso se consideró la clave MXN (Peso Mexicano).
Importe= 3864.22827

Cantidad Valor unitario Importe
3.141649 1230.00 3864.22827

En Aspel SAE 7.0 podemos ver el Importe después de grabar nuestra factura en la Recepción de pagos y anticipos.

“Para validar el cálculo del redondeo de este campo puede consultar la documentación técnica publicada en el Portal del SAT.

Descuento:

Se puede registrar el importe de los descuentos aplicables a cada concepto, debe tener hasta la cantidad de decimales que tenga registrado en el atributo importe del concepto y debe ser menor o igual al campo Importe. No se permiten valores negativos.”

Ejemplo: En este caso se consideró la clave MXN (Peso Mexicano).
Descuento= 864.10

Cantidad Valor unitario Importe Descuento
3.141649 1230.00 3864.24 864.10

En Aspel SAE 7.0 el Descuento se configura en las siguientes casillas correspondientes al área de facturación.

En la Recepción de pagos y anticipos se muestra abajo del Subtotal

Nodo conceptos

“Por lo tanto los descuentos NO se deben registrar de manera global, se registran por cada uno de los conceptos contenidos dentro del comprobante.”

Ejemplo:

Nodo conceptos

Aquí se muestra el ejemplo de un comprobante con los conceptos revisados en este nodo:

Aquí se muestra en que parte del XML se encuentra los nodos que vimos en esta sección. Con cual se registraron individualmente con cada uno de sus campos.

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Guía de llenado de CFDI con SAE 7.0 (Nodo emisor y receptor)

Nodo emisor

“En este nodo se debe expresar la información del contribuyente que emite el comprobante fiscal.”

RFC: “Se debe registrar la Clave del Registro Federal de Contribuyentes del emisor del comprobante.

En el caso de que el emisor sea una persona física, este campo debe contener una longitud de 13 posiciones, tratándose de personas morales debe contener una longitud de 12 posiciones.”

Ejemplo:

En el caso de una persona física se debe registrar:

RFC= CABL840215RF4

En el caso de una persona moral se debe registrar:

RFC= PAL7202161U0

Emisor

Nombre: Se puede registrar el nombre, denominación o razón social del emisor del comprobante.

Ejemplo:

En el caso de una persona física se debe registrar:

Nombre = Marton Aleejandro Sanzi Fierror

En el caso de una persona moral se debe registrar:

Nombre = La Palma Aldo S A de CV

En este ejemplo podemos observar que la razón social de la persona moral es: Mantenimiento Profesional, S.A y el nombre de la persona física es Díaz Magaña Leonardo

En Aspel SAE 7.0 tanto el RFC y el nombre de las personas físicas y morales lo puedes consultar y/o modificar en la sección de clientes.

Expediente del cliente de una persona moral en donde podemos destacar su razón social y su RFC

 

Expediente del cliente de una persona física donde podemos destacar su nombre y su RFC

RegimenFiscal:

“Se debe especificar la clave del régimen fiscal del contribuyente emisor bajo el cual se está emitiendo el comprobante.

Las claves de los diversos regímenes se encuentran incluidas en el catálogo c_RegimenFiscal publicado en el Portal del SAT. En Aspel SAE 7.0 puedes consultar el c_RegimenFiscal en la siguiente ruta:

Configuración/Parámetros del sistema/Datos de la empresa.

Parametros-Emisor-Receptor

Ejemplo:

En el caso de que el emisor sea una persona moral inscrita en el Régimen General de Ley de Personas Morales, debe registrar lo siguiente:

RegimenFiscal= 601

  Aplica para tipo de persona
c_RegimenFiscal Descripción Física Moral
601 General de Ley Personas Morales No

 

603 Personas Morales con fines no lucrativos No Si
605 Sueldos y Salarios e Ingresos Asimilados a Salarios Si No

Nodo Receptor

“En este nodo se debe expresar la información del contribuyente receptor del comprobante.

RFC: Se debe registrar la Clave del Registro Federal de Contribuyentes del receptor del comprobante.

El RFC debe estar contenido en la lista de RFC (l_RFC) inscritos no cancelados en el SAT en caso de que sea diferente del RFC genérico.

Ejemplo:

En el caso de que el receptor sea una persona física el “RFC” debe tener una longitud de 13 posiciones, tratándose de personas morales debe tener una longitud de 12 posiciones.”

Persona física

RFC= FIMA420127R44

Persona moral

RFC= COR391215F4A

Nombre: “Se puede registrar el nombre, denominación o razón social del contribuyente receptor a registrar en el comprobante.”

Ejemplo:

En el caso de una persona física se debe registrar:

Nombre = Rafaeli Camposorio Ruízo

En el caso de una persona moral se debe registrar:

Nombre= La Villa Espo S A de C V

En esta imagen podemos notar la diferencia entre la razón social de una persona moral (primera fila) y el nombre de la persona física (segunda fila)

ResidenciaFiscal:

“Cuando el receptor del comprobante sea un residente en el extranjero, se debe registrar la clave del país de residencia para efectos fiscales del receptor del comprobante.

Por lo consiguiente este campo es obligatorio cuando el RFC del receptor es un RFC genérico extranjero, y se incluya el complemento de comercio exterior o se registre el campo NumRegIdTrib.”

Ejemplo:

Si la residencia fiscal de la empresa extranjera receptora del comprobante fiscal se encuentra en Estados Unidos de América, se debe registrar lo siguiente:

ResidenciaFiscal= USA”

En Aspel SAE 7.0 los clientes que son de residencia extranjera se pueden identificar con el RFC mostrado en la siguiente imagen:

Nodo-Emisor

Para introducir su clave de país simplemente debes de dirigirte a la pestaña de Fiscales dentro del expediente del cliente en la sección de Residente en el extranjero.

c_Pais Descripción
USA Estados Unidos

NumReglTrib:

“Se captura el numero de registro de identidad fiscal del receptor del comprobante fiscal cuando este sea residente en el extranjero.

  • Por otra parte este campo es obligatorio cuando se incluya el complemento de comercio exterior
  • Puede conformarse desde 1 hasta 40 caracteres.
  • Si no existe el campo Residencia Fiscal, este puede no existir
  • La residencia fiscal debe corresponder con el valor especificado en la columna Formato de Registro de Identidad Tributaria del catalogo c-País.

Ejemplo:

En consecuencia si el receptor del comprobante fiscal es residente en el extrajero se debe registrar conforme a lo siguiente:

NumReglTrib=121585958

En Aspel SAE 7.0 puedes ingresar este numero en el expediente del cliente en la pestaña Fiscales en la sección de Residente en el extranjero.

UsoCFDI:

“Se debe registrar la clave que corresponda al uso que le dará al comprobante fiscal el receptor.
La clave que solicite el receptor (física o moral) que se registre en este campo, debe corresponder con los valores indicados en el catálogo c_UsoCFDI.”

En Aspel SAE 7.0 puedes consultar este catálogo al dar de alta un cliente en la pestaña Fiscales

Nodo emisor y receptor

Nodo emisor y receptor

Ejemplo:
UsoCFDI= D01

c_UsoCFDI Descripción Aplica para tipo de persona
    Física Moral
G01 Adquisición de mercancías
I01 Construcciones
D01 Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios No

“En el caso de que se emita un CFDI a un residente en el extranjero con RFC genérico, como consecuencia en este campo se debe definir “P01″ (Por definir).”

Entonces en el siguiente XML se puede observar donde queda localizado el Nodo emisor y receptor.

 

 

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Guía de llenado de CFDI con SAE 7.0 (CFDI Relacionados)

Nodo: CfdiRelacionados

“En este nodo se puede expresar la información de los comprobantes fiscales relacionados.

TipoRelacion

  • Se debe registrar la clave de la relación que existe entre éste comprobante que se está generando y el o los CFDI previos.

Las diferentes claves de Tipo de relación se encuentran incluidas en el catálogo c_TipoRelacion publicado en el Portal del SAT.

  • Cuando el tipo de relación tenga la clave 01 o 02, no se deben registrar notas de crédito y débito con comprobante de tipo “T” (Traslado) “P” (Pago) o “N” (Nómina).
  • Cuando el tipo de relación tenga la clave 03, no se deben registrar devoluciones sobre comprobantes de tipo “E” (Egreso) “P” (Pago) o “N” (Nómina).
  • Si el tipo de relación es la clave 04, este tipo de documento se está generando, es de tipo “I” (Ingreso) o “E” (Egreso), puede sustituir a un comprobante de tipo “I” (Ingreso) o “E” (Egreso), en otro caso de sustituir a un comprobante del mismo tipo.
  • Cuando el tipo de relación sea 05, este documento debe ser de tipo “T” (Traslado), y los documentos relacionados deben ser un comprobante de tipo “I” (Ingreso) o “E” (Egreso).
  • Cuando el tipo de relación sea 06, este documento debe ser de tipo “I” (Ingreso), “E” (Egreso) y “T” (Traslado).
  • Si el tipo de relación es 07, este documento debe ser de tipo “I” (Ingreso), o “E” (Egreso) y los documentos relacionados deben ser de tipo “I” (Ingreso) o “E” (Egreso).”

Recordatorio

Cabe recalcar que: en Aspel SAE 7.0 cuando se factura el tipo de comprobante es de Ingreso, cuando se hace facturas de devolución el tipo de comprobante será de egreso.

El tipo de comprobante “Nómina” hace alusión a las nóminas, esto lo hace Aspel NOI 8.0

 

Ejemplo:
TipoRelacion= 01

c_TipoRelacion Descripción
01 Nota de crédito de los documentos relacionados.
02 Nota de débito de los documentos relacionados.
03 Devolución de mercancía sobre facturas o traslados previos.
04 Sustitución de los CFDI previos.
05 Traslados de mercancías facturados previamente.
06 Factura generada por los traslados previos
07 CFDI por aplicación de anticipo

En Aspel SAE 7.0 podemos revisar los CFDI relacionados al dar de Alta documentos y en la pestaña Fiscales

SAT

Seleccionaremos el Tipo de relación de acuerdo con el c_TipoRelacion.

Nodo-Relacionados